Narzędzie
Kalkulator podatku Belki 2026
Nominalne 6% to po podatku 4,86% — a po inflacji często jeszcze mniej. Podaj kwotę, oprocentowanie i horyzont, a kalkulator policzy 19% podatku od zysku, realną stopę zwrotu po inflacji oraz to, ile zostałoby w Twojej kieszeni w opakowaniu IKE lub IKZE.
Kalkulator podatku Belki
Sprawdz, ile naprawde zarobisz po podatku i inflacji.
Bank reklamuje 6% rocznie
Po Belce
5.08%
Realna
1.03%
Podatek
1503 zł
Zysk brutto
7908 zł
Zysk netto
6406 zł
Koncowe saldo
16 406 zł
Algorytm zgodny ze stanem prawnym na rok 2026 (od ). Ostatnia weryfikacja parametrów: 20.03.2026.
Ile wynosi podatek Belki i od czego się go płaci
Podatek Belki to potoczna nazwa zryczałtowanego podatku dochodowego od zysków kapitałowych — 19%, uregulowane w art. 30a i art. 30b ustawy o PIT. Płacisz go od odsetek z lokat i kont oszczędnościowych, od obligacji, od dywidend oraz od zysków ze sprzedaży akcji, ETF-ów i kryptowalut. W 2026 r. nie ma żadnej kwoty wolnej — podatek nalicza się od pierwszej złotówki zysku.
Dwa różne reżimy pod jedną nazwą
To rozróżnienie decyduje o tym, czy w ogóle musisz coś robić. Przy art. 30a (odsetki, dywidendy krajowe) podatek pobiera automatycznie płatnik — bank, dom maklerski albo agent emisji obligacji. Nie wykazujesz tego w zeznaniu i nie odliczysz żadnych kosztów ani strat; to ryczałt od przychodu. Przy art. 30b (giełda, ETF-y zagraniczne, kryptowaluty) rozliczasz się samodzielnie w PIT-38, ale za to możesz odliczyć koszty i kompensować straty przez 5 kolejnych lat — wyłącznie w ramach tego samego źródła.
Podatek od inflacji, nie od zysku
Najbardziej dotkliwa właściwość tego podatku: 19% liczy się od całych odsetek nominalnych, w tym od tej ich części, która jest wyłącznie rekompensatą inflacji. Jeśli inflacja zjada dokładnie tyle, ile zarabia lokata, Twój realny zysk wynosi zero — a podatek i tak zapłacisz. Przy inflacji wyższej niż oprocentowanie realnie tracisz siłę nabywczą i jeszcze dopłacasz. Dlatego kalkulator liczy nie tylko kwotę netto, ale i realną stopę zwrotu po inflacji.
IKE i IKZE — jedyne legalne wyjście
Zyski wypracowane wewnątrz IKE i IKZE nie podlegają podatkowi Belki. Przy IKE wypłata po 60. roku życia jest całkowicie wolna od podatku. Przy IKZE zamiast 19% zapłacisz 10% ryczałtu, ale od całości wypłaty, nie od samego zysku — za to wpłatę odliczasz od dochodu już dziś. Kalkulator pokazuje różnicę na Twoich liczbach. Uwaga na koszty: przy horyzoncie 25 lat opłata za prowadzenie powyżej mniej więcej 1% rocznie potrafi zjeść całą korzyść podatkową — opakowanie przestaje się wtedy opłacać.
Co zmieni się od 2027 roku
Sejm uchwalił 3 lipca 2026 r. ustawę o Osobistych Kontach Inwestycyjnych (OKI). Od 1 stycznia 2027 r. zwolni ona z podatku zyski na koncie OKI do łącznego limitu 100 000 zł, wewnątrz którego działa węższy podlimit 25 000 zł na aktywa oszczędnościowe (lokaty, obligacje). To jeden limit z podlimitem — nie dwa progi sumujące się do 125 000 zł. Ma też haczyk, o którym mówi się rzadko: powyżej limitu płaci się podatek od wartości aktywów, a nie od zysku — należny także wtedy, gdy rok zamkniesz stratą. Stawka to 19% stopy referencyjnej NBP (ok. 0,85% na 2027 r.). W 2026 r. OKI jeszcze nie obowiązuje i kalkulator liczy stan aktualny.
Często zadawane pytania
Ile wynosi podatek Belki w 2026 roku?
19% od zysków kapitałowych — od odsetek z lokat i kont oszczędnościowych, od obligacji, dywidend oraz od zysków ze sprzedaży akcji, ETF-ów i kryptowalut. Podstawa prawna to art. 30a i art. 30b ustawy o PIT. W 2026 r. nie obowiązuje żadna kwota wolna: podatek nalicza się od pierwszej złotówki zysku.
Czy od 2027 roku będzie kwota wolna od podatku Belki?
Sejm uchwalił 3 lipca 2026 r. ustawę o Osobistych Kontach Inwestycyjnych (OKI), która od 1 stycznia 2027 r. zwolni z podatku zyski na koncie OKI do łącznego limitu 100 000 zł — a w jego ramach działa węższy podlimit 25 000 zł na aktywa oszczędnościowe (lokaty, obligacje). To jeden limit z podlimitem, a nie dwa sumujące się do 125 000 zł. Ustawa czeka na dalsze etapy procesu legislacyjnego. Ma też haczyk: powyżej limitu płaci się podatek od wartości aktywów, a nie od zysku — należny także wtedy, gdy rok zamkniesz stratą. W 2026 r. OKI jeszcze nie działa.
Kto pobiera podatek Belki — bank czy ja?
To zależy od produktu. Przy lokatach, kontach oszczędnościowych, obligacjach i dywidendach z polskich spółek podatek pobiera automatycznie płatnik (bank, dom maklerski, agent emisji) — nie wykazujesz tego w zeznaniu rocznym. Przy zyskach z giełdy, ETF-ów zagranicznych i kryptowalut rozliczasz się samodzielnie w PIT-38, na podstawie PIT-8C od domu maklerskiego.
Czy w IKE i IKZE też płacę podatek Belki?
Nie. Zyski wypracowane wewnątrz IKE i IKZE nie podlegają podatkowi od zysków kapitałowych, pod warunkiem dotrzymania warunków wypłaty. Przy IKE wypłata po 60. roku życia jest całkowicie wolna od podatku. Przy IKZE zamiast 19% podatku Belki płacisz 10% zryczałtowanego podatku, ale od całości wypłaty, nie od samego zysku. Kalkulator pokazuje, ile realnie oszczędzasz w każdym z tych opakowań.
Czy mogę odliczyć stratę od podatku Belki?
Tylko przy niektórych produktach. Straty ze sprzedaży akcji, ETF-ów i innych papierów wartościowych (art. 30b) rozliczasz w PIT-38 i możesz je kompensować z zyskami przez 5 kolejnych lat — ale wyłącznie w ramach tego samego źródła. Straty z lokat i obligacji (art. 30a) nie istnieją w sensie podatkowym: to ryczałt od przychodu, bez kosztów i bez kompensaty. Strat z kryptowalut nie połączysz ze stratami giełdowymi — to odrębne kategorie.
Dlaczego podatek Belki zjada zysk przy wysokiej inflacji?
Bo 19% liczy się od całych odsetek nominalnych — także od tej ich części, która jest wyłącznie rekompensatą inflacji, a nie realnym zyskiem. Efekt: przy inflacji wyższej niż oprocentowanie możesz realnie stracić siłę nabywczą i mimo to zapłacić podatek. Kalkulator liczy realną stopę zwrotu po inflacji właśnie po to, żeby to pokazać.